Restskat kan blive dyrt for borgerne - men en stor renteindtægt for Skattestyrelsen

For det seneste indkomstår, 2023, skyldte 700.000 personer en restskat til en samlet værdi af 6,7 milliarder kroner. Det giver et gennemsnit på cirka 9.600 kroner per person.

Hvis dette gentager sig, vil Skattestyrelsen opnå en renteindtægt på op til cirka 178 millioner kroner, hvis alle restskatter betales senest 1. juli 2025.

Det er bedre at betale noget man kan, frem for at vente til man skal.

Hvis man forventer at få en restskat for indkomståret 2024, kan man tage nogle skridt for at reducere den. Disse inkluderer:

• Indbetal frivillig skat 

Sådan betaler du til os | skat.dk

• Indbetal lidt ekstra på en fradragsberettiget pensionsordning, fx en ratepension eller livsvarig livrente.

Beregningseksempel med topskat

Forventer en restskat på 7.000 kr. Du er i arbejde og betaler topskat. Der indbetales 13.500 kr. ekstra på en fradragsberettiget pensionsordning i 2024. Du får boostet din pensionsopsparing med 13.500 kr. - og samtidig reduceret din skat med ca. 7.000 kr., så du undgår en restskat*. 

*Topskatten er umiddelbart 52 procent. Der indbetales i forvejen 80.600 kr. på en fradragsberettiget pensionsordning i 2024, hvorfor der ikke er taget højde for det ekstra pensionsfradrag, da det allerede er benyttet.

• Optimér skatten på aktier

I 2024 beskattes aktieindkomst op til 61.000 kr. (122.000 kr. for ægtefæller) med 27%, mens beløb over denne grænse beskattes med 42%.

Som privat aktionær, der har modtaget udbytte eller realiseret gevinster på børsnoterede aktier i 2024, kan man overveje at realisere et tab på andre aktier inden årets udgang. Dette skyldes, at sådanne tab kan trækkes fra realiserede gevinster og udbytter, før aktieindkomsten og dermed skatten beregnes. Alternativt kan det være en fordel at realisere gevinster nu, hvis aktieindkomsten endnu ikke har overskredet 61.000 kr., så man bedst muligt udnytter den lavere beskatning på 27%.

• Gave til velgørende formål

Giver man en donation til en godkendt velgørende forening og organisation, kan man få fradrag for donationer for op til 18.300 kr. i 2024 pr. person. Skattebesparelsen er ca. 26 pct., så donerer man 1.000 kr. vil man få en skattebesparelse på ca. 260 kr. Det er en god ide og indsætte sit CPR nummer, når donationen gives, så indberetter foreningen eller organisationen det automatisk til Skat.

• Servicefradrag

For serviceydelser som almindelig rengøring og vinduespudsning i helårsboligen og fritidsboligen, kan man få fradrag for op til 11.900 kr. (inkl. moms) pr. person i husstanden. Skal man have fradrag for det i indkomståret 2024, skal arbejdet skal være betalt senest i februar 2025 og kunne dokumenteres med en fx en faktura og betalingen være sket digitalt.